珂瑪科技(301611)7月22日晚間公告,公司擬以現(xiàn)金1.02億元,收購(gòu)蘇州鎧欣半導(dǎo)體科技有限公司(簡(jiǎn)稱(chēng)“蘇州鎧欣”)73%的股權(quán)。
珂瑪科技作為國(guó)內(nèi)領(lǐng)先的陶瓷材料零部件頭部企業(yè),一直積極加強(qiáng)先進(jìn)陶瓷材料布局。蘇州鎧欣則是一家從事化學(xué)氣相沉積(CVD)碳化硅涂層和CVD碳化硅塊體陶瓷零部件研發(fā)、生產(chǎn)和銷(xiāo)售的高科技企業(yè)。公告顯示,蘇州鎧欣依托自主研發(fā),在CVD碳化硅陶瓷零部件相關(guān)技術(shù)與工藝方面有豐富積累和持續(xù)研發(fā)能力,目前產(chǎn)品已經(jīng)在Si外延、SiC外延、GaN外延等領(lǐng)域?qū)崿F(xiàn)規(guī)?;瘧?yīng)用,碳化硅刻蝕環(huán)、碳化硅噴淋頭、12英寸Si外延用碳化硅涂層石墨基座等先進(jìn)產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)已取得良好進(jìn)展。
7月17日,珂瑪科技與賀鵬博、胡凱為簽署了股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議,約定公司分別以現(xiàn)金人民幣9905.92萬(wàn)元、331.10萬(wàn)元收購(gòu)兩人持有的標(biāo)的公司70.64%及2.36%的股權(quán)。
以2025年3月31日為評(píng)估基準(zhǔn)日,經(jīng)評(píng)估,蘇州鎧欣于評(píng)估基準(zhǔn)日的股東全部權(quán)益價(jià)值為人民幣1.52億元,較蘇州鎧欣于評(píng)估基準(zhǔn)日的股東權(quán)益賬面價(jià)值的增值額為人民幣1.14億元,增值率為296.80%。公司擬購(gòu)買(mǎi)交易對(duì)方賀鵬博持有的蘇州鎧欣70.64%的股權(quán)(對(duì)應(yīng)蘇州鎧欣出資額人民幣1013.83萬(wàn)元),因交易對(duì)方賀鵬博本次擬向公司轉(zhuǎn)讓的蘇州鎧欣70.64%的股權(quán)中尚存在人民幣815.79萬(wàn)元的溢價(jià)部分未完成實(shí)繳出資,各方同意在參考前述評(píng)估價(jià)值的基礎(chǔ)上減去該等尚未完成實(shí)繳出資的溢價(jià)出資金額,故交易對(duì)方賀鵬博股權(quán)轉(zhuǎn)讓款作價(jià)人民幣9905.92萬(wàn)元;公司擬購(gòu)買(mǎi)交易對(duì)方胡凱為持有的蘇州鎧欣2.36%的股權(quán)(對(duì)應(yīng)蘇州鎧欣出資額人民幣33.89萬(wàn)元),故交易對(duì)方胡凱為股權(quán)轉(zhuǎn)讓款作價(jià)人民幣331.10萬(wàn)元;因此,本次收購(gòu)價(jià)款總額合計(jì)為人民幣1.02億元。
兩名交易對(duì)方承諾,蘇州鎧欣于2026年、2027年和2028年實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)分別不低于人民幣-122.71萬(wàn)元、2494.85萬(wàn)元和3094.65萬(wàn)元。
珂瑪科技表示,蘇州鎧欣在碳化硅陶瓷領(lǐng)域的產(chǎn)品布局和研發(fā)能力與珂瑪科技現(xiàn)有產(chǎn)品體系具備較好的互補(bǔ)性,通過(guò)本次并購(gòu)將幫助珂瑪科技進(jìn)一步豐富和完善碳化硅陶瓷材料和零部件領(lǐng)域的產(chǎn)品布局,形成更加全面、完整的碳化硅材料體系和半導(dǎo)體陶瓷零部件體系,有利于進(jìn)一步提高對(duì)半導(dǎo)體客戶(hù)的綜合服務(wù)能力,同時(shí)也進(jìn)一步擴(kuò)展珂瑪科技碳化硅材料體系在其它國(guó)民經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的應(yīng)用。